|
|
1、中超股份
招股说明书披露，公司本次发行上市募集资金拟投资于年产3万吨高白超细氢氧化镁阻燃剂项目等4个项目及补充流动资金。报告期内公司未形成高白超细氢氧化镁阻燃剂相关收入。公司发明专利共10项，包括“表面改性氢氧化镁及其制备方法和应用”等，披露为均形成主营业务收入。请发行人说明：（1）公司发明专利形成主营业务收入的具体情况，相关表述如不准确请予调整；（2）上述年产3万吨高白超细氢氧化镁阻燃剂项目是否具有相应技术储备，市场开拓、原材料和设备采购是否具有重大不确定性，是否存在募投项目落地风险；（3）其他募投项目2018年备案文件是否已过有效期。
请保荐机构、发行人律师核查并发表意见。
2、海天瑞声
招股说明书披露，截至2019年底，发行人资产总额为4.04亿元，发行人持有的货币资金和交易性金融资产分别为1.63亿和1.56亿元。发行人本次募集资金拟投向于自主研发数据产品扩建项目，拟投入募集资金7.6亿余元，远大于公司资产总额。
请发行人结合同行业公司资产收入情况、公司资金用途，说明公司募集资金总额的合理性，发行人是否具有足够的经营管理能力和资产运营能力。
3、新疆大全
招股说明书披露，发行人现有产品主要应用于光伏行业。募投项目规划建设年产1000吨高纯半导体材料项目和年产35000吨多晶硅项目。
请发行人披露：募集项目对环保问题的资金投入情况。
请发行人说明：（1）高纯半导体材料制备工艺与太阳能光伏多晶硅制备工艺的技术差异，发行人从生产太阳能光伏多晶硅转变为生产高纯半导体材料，是否具有相应技术储备；（2）募投项目环评批复文件进展；（3）募投项目后续实施是否存在土地抵押权行使导致项目无法正常实施的风险或其他重大不利影响，是否采取相关应对措施；（4）结合公司产能利用率、募投项目建设时间和达产时间安排、市场需求变化、行业竞争及发展等情况，有针对性地分析说明发行人募集资金项目的新增产能消化措施。
请发行人律师核查并发表意见。
4、博众精工
发行人本发行上市募集资金拟用于消费电子行业自动化设备扩产建设等项目及补充流动资金。
请发行人说明：（1）募集资金用于土地购置的具体安排；（2）各项目的建设进展，项目备案是否已过有效期。请发行人律师核查并发表意见。
5、信安世纪
招股说明书披露，截至2019年底，发行人资产总额为5.5亿元。发行人本次募集资金总额为6.8亿余元，远大于公司资产总额。
请发行人：（1）结合同行业公司资产收入情况、公司资金用途，说明公司募集资金总额的合理性，发行人是否具有足够的经营管理能力和资产运营能力；2）说明多个募投项目均用大额资金购置办公场所的必要性，是否与其业务规模和经营模式相匹配。
请保荐机构就上述事项进行核查，并发表明确意见。
6、宏力达
6.1根据申请材料，发行人本次募集资金拟投向上海生产基地及研发中心和总部大楼建设项目、泉州生产基地建设项目以及补充流动资金项目，但未披露各投资项目拟使用募集资金金额。请发行人补充披露三个募投项目各自拟投入的募集资金金额。
6.2根据申请材料，发行人决定在募投项目建成后，将现有位于泉州市丰泽区高新产业园区的厂房予以退租、将相关设备予以清理和处置，以泉州生产基地建设项目的产能替换公司位于泉州市丰泽区高新产业园区的产能。
请发行人结合位于泉州市丰泽区高新产业园区的厂房内相关设备届时的清理和处置费用，量化分析对财务状况的影响。
6.3请发行人补充披露补充流动资金金额的测算过程及依据。
7、复洁环保
根据首轮问询问题24的回复，发行人拟投入35,022万元，建设3条滤板生产线，公司目前已投入使用干化滤板生产线1条，在建2条，发行人以2020-2023年污泥收入复合增长率为40%进行测算，认为募投项目达产后干化滤板的产能与发行人的设备生产及销售规模相匹配。根据首轮问询问题6的回复，发行人在国内首次开发了国际先进的耐高温干化滤板生产制造技术与装备，其自主生产的干化滤板主要性能指标均优于进口定制滤板。根据申报材料，截至2019年末，发行人固定资产账面价值为1,034.15万元，主要是干化滤板生产线，在建工程金额为1,024.18万元，主要系在建的第二、三号滤板生产线。
请发行人结合未来三年污泥收入复合增长率的预测及在该预测基础上募投项目新增产能消化的测算，进一步完善募投项目的实施风险。
请发行人说明：（1）主要竞争对手干化滤板的生产情况，干化滤板的技术差异，并进一步说明发行人干化滤板的技术先进性；（2）结合目前固定资产、在建工程与滤板生产线、滤板产能的对应情况，以及募投资金与募投项目达产后干化滤板产能的情况，说明募投资金规模的合理性。
8、九号智能
根据首轮问询回复及招股说明书披露，报告期各期末发行人货币资金余额分别为2.52亿元、4.32亿元、10.71亿元和23.03亿元。本次拟募集20.77亿元。
请发行人：（1）结合行业前景、市场容量、公司市场占有份额、行业地位、客户产能扩张情况、公司现有及潜在订单、公司已有产能、在建产能、拟建产能、产能利用率、产销率、募投项目建设时间及达产时间安排等，说明发行人对新增产能的消化能力，是否存在产能过剩与过度扩产的情况，新增产能与市场需求变化是否匹配，是否存在业绩变动风险；（2）说明公司账上23亿货币资金的使用计划，详细说明本次募集资金投资项目的合规性、合理性、必要性和可行性，提供项目所需资金的分析与测算依据；尤其是大量补充流动资金的必要性，及其管理运营安排，说明对公司生产经营的影响和对提升公司核心竞争力的作用;（3）披露发行人核心技术在募投项目中的运用，募集资金重点投向科技创新领域的具体安排；（4）说明募投项目的具体产品，与报告期内公司主要产品是否存在差异。
9、合肥江航
招股说明书披露，本次发行上市募投项目之“技术研究与科研能力建设项目”拟新建研发试验大楼，为公司研发人员提供优良的研发环境，以提升公司的技术研发与科研能力。
请发行人说明该募投项目用地的拿地计划、取得土地的具体安排、进度等，是否符合土地政策、城市规划，是否存在募投用地落实风险。
请发行人律师核查并发表意见。
10、金宏气体
根据问询回复，发行人通过本次发行股票募集资金补充发展与科技储备资金60,000.00万元，其中用于新产品研发3,300.00万元，新生产基地项目37,842.84万元，并购项目10,000.00万元，补充营运资金9,000.00万元。
请发行人严格按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第41号——科创板公司招股说明书》第九节“募集资金运用与未来发展规划”第八十五条、第八十六条的规定，补充披露补充发展与科技储备资金的详细用途及项目决策和审批进展，并披露募集资金规模较大、募投项目较多可能带来的资金管理、使用风险。
11、迪威尔
公司本次发行上市募集资金投资项目之“油气装备关键零部件精密制造项目”是“油气装备绿色高端精密成型生产项目”的组成部分，后者于2012年通过南京市六合区发展和改革局备案。报告期内，项目实施主体精工科技尚未正式开展业务。
请发行人：（1）详细说明该项目的实施进展和资金投入情况，项目实施的条件或环境是否发生重大变更、是否需要重新履行项目核准/备案程序；（2）说明募集资金投资项目之“研发中心建设项目”是否需要履行环境影响评价手续。
请发行人律师进一步核查发行人募投项目的合规性并发表明确意见，提供充分依据。
12、孚能科技
请发行人：（1）结合行业前景、市场容量、公司市场占有份额、行业地位、客户产能扩张情况、公司现有及潜在订单、公司已有产能、在建产能、拟建产能、产能利用率、产销率、募投项目建设时间及达产时间安排等，说明发行人对新增产能的消化能力，是否存在产能过剩与过度扩产的情况，新增产能与市场需求变化是否匹配，是否存在业绩变动风险；（2）请发行人结合当前销量和未来市场需求，补充披露募投项目收益分析具体计算过程；（3）说明孚能镇江三期工程中预备费用的明细，并说明预算金额的合理性；（4）孚能镇江三期工程所涉土地的取得方式，取得与使用是否符合相关法律法规、土地政策、城市规划，是否存在纠纷或潜在纠纷；（5）说明公司账上55亿货币资金的使用计划，详细说明本次募集资金投资项目的合规性、合理性、必要性和可行性，提供项目所需资金的分析与测算依据；尤其是大量补充流动资金的必要性，及其管理运营安排，说明对公司生产经营的影响和对提升公司核心竞争力的作用;（6）披露发行人核心技术在募投项目中的运用，募集资金重点投向科技创新领域的具体安排；（7）说明募投项目的具体产品，与报告期内公司主要产品是否存在差异。
请保荐机构及发行人律师核查并发表意见。
13、铁建重工
13.1发行人2019年度现金分红37亿元，截至2019年12月31日发行人银行存款超过23亿元，本次发行上市募集资金拟使用30亿元补充流动资金，必要性在于，近年来公司持续发展，产品种类不断增加，在国家政策支持和下游客户需求增长的预期下，预计未来几年内公司仍将处于积极扩张阶段，市场开拓、日常经营等环节对流动资金的需求也将进一步扩大。
请发行人进一步披露本次发行上市募集资金按轻重缓急使用的具体安排，是否优先保障研发与应用项目、生产基地建设项目实施而非补充流动资金，并进一步分析、披露本次发行上市募集资金大量用于补充流动资金的必要性。
请保荐机构、申报会计师核查并发表意见。
13.2根据申报材料，道岔分公司应于2020年4月20日前提交排污许可申请；隆昌公司属于铁路运输设备制造业，应于2020年申请办理排污许可证，待相关规范发布后内江市隆昌生态环境局将通知隆昌公司尽快展开申报工作。根据发行人的说明，道岔分公司、隆昌公司正在办理排污许可证。
请发行人说明：申领排污许可证的最新进展，发行人及其子公司在报告期内是否存在环保违法违规行为，是否存在受到行政处罚的法律风险。
请发行人律师核查并发表意见。
14、东威科技
招股说明书披露，发行人募投资金拟用于PCB垂直连续电镀设备扩产（一期）项目、水平设备产业化建设项目、研发中心建设项目等。公司拟在安徽省广德经济技术开发区建设生产基地对VCP产品进行扩产，项目总投资30,398.00万元，建成达产后将增加100条VCP的生产规模。公司子公司广德东威已经与安徽广德经济开发区管委会签订项目投资协议，确定100亩土地用地计划，开发区管委会将协助企业尽快履行土地挂牌出让程序。
请发行人：（1）结合电镀设备制造行业的供需状况及下游需求增量等，说明募投项目产能是否能得到合理消化；（2）募投项目用地的拿地计划、取得土地的具体安排、进度等，是否符合土地政策、城市规划，是否存在募投用地落实风险。请发行人按照《招股说明书准则》：披露研发与应用项目、生产基地建设项目的环保资金投入情况。
请发行人律师核查并发表意见。
15、至信药业
申报材料显示，报告期内发行人完成了遵义饮片厂房建设，对应固定资产增加值为7,523.76万元，同时此次募集资金投向中存在‚中药饮片（遵义）产能建设项目‛。
请发行人披露遵义饮片厂房主要用途、产能规模、目前使用情况，遵义饮片厂房与‚中药饮片（遵义）产能建设项目‛存在的差异，结合未来市场需求预测情况分析预计新建项目的产能消化情况。
请保荐人发表明确意见。
|
|
发表于 2022-10-12 09:17:52