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（一）公司已对内控制度进行了全面、系统地梳理汇编

公司已全面、系统地对现有内部控制制度进行了梳理汇编，公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责进行监督。公司当前现行有效的内部控制的各类制度如下：

内控控制要素	序号	制度名称	发布日期	发布单位
一、环境控制 1、公司不断完善其治理结构，确保股东大会、董事会和监事会等机构的合法运作和科学决策；公司逐步建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和企业文化，调动广大员工的积极性，创造全体员工充分了解并履行职责的环境。 2、公司明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限建立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；公司不断完善设立控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被认真执行。	1-1	《员工手册》	2012.01.01	人资部
	1-2	《2020年组织架构图及各部门职能分工》	2020.10.14	人资部
	1-3	《股东大会议事规则》	2015.12.14	董事会
	1-4	《董事会议事规则》	2015.12.14	董事会
	1-5	《监事会议事规则》	2015.12.14	监事会
	1-6	《董事会审计委员会工作细则》	2019.11.25	董事会
	1-7	《董事会提名委员会工作细则》	2019.11.25	董事会

内控控制要素	序号	制度名称	发布日期	发布单位
	1-8	《董事会薪酬与考核委员会工作细则》	2019.11.25	董事会
	1-9	《独立董事制度》	2019.11.25	董事会
	1-10	《总经理工作细则》	2015.11.27	董事会
	1-11	《董事会秘书工作制度》	2015.11.27	董事会
二、业务控制包括： 销货及回款循环、采购及付款循环、生产循环、固定资产循环、货币资金循环、关联交易循环、融资循环、投资循环、研发循环、人事管理循环，还包括印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资产管理、职务授权及代理制度、重大信息的内部报告制度等各项管理制度。	2-1	《客户资源管理制度》	2019.05.07	市场营销办
	2-2	《客户资源管理制度》的补充规定	2019.10.21	市场营销办
	2-3	《订单评审与管理》	2020.11.15	市场营销办
	2-4	《应收账款管理制度》	2017.12.27	经营管理部
	2-5	《2018年销售定价管理办法》	2018.05.01	经营管理部
	2-6	《采购控制程序》	2021.06.24	采购部
	2-7	《预算管理制度（试行版）》	2019.06.14	财务部
	2-8	《费用报销管理制度（2019年试行版）》	2019.01.11	总经办
	2-9	《成品仓库管理办法》	2021.02.02	生产物料控制部
	2-10	《分支机构仓库管理办法》	2021.07.09	生产物料控制部
	2-11	《分支机构代发货管理办法》	2018.04.27	生产物料控制部
	2-12	《分支机构直发货管理办法》	2020.03.10	生产物料控制部
	2-13	《货运车辆管理制度》	2016.12.29	生产物料控制部
	2-14	《生产设备控制程序》	2019.07.09	生产物料控制部
	2-15	《公司固定资产管理制度》	2020.01.01	综管部
	2-16	《关联交易公允决策制度》	2019.12.10	董事会

内控控制要素	序号	制度名称	发布日期	发布单位
二、业务控制包括：销货及回款循环、采购及付款循环、生产循环、固定资产循环、货币资金循环、关联交易循环、融资循环、投资循环、研发循环、人事管理循环，还包括印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资产管理、职务授权及代理制度、重大信息的内部报告制度等各项管理制度。	2-17	《投资管理制度》	2019.12.10	监事会
	2-18	《对外担保管理制度》	2019.12.10	董事会
	2-19	《产品开发和研发过程控制程序》	2020.11.21	技术部
	2-20	《样品管理办法》	2021.04.20	技术部
	2-21	《薪酬管理制度》	2018.02.26	综管部
	2-22	《劳动人事制度》	2018.07.25	综管部
	2-23	《员工考勤加班休假管理办法》	2018.02.28	综管部
	2-24	《业务人才招聘内部推荐奖励办法》	2019.10.10	综管部
	2-25	《公司印章管理制度》	2018.03.25	总经办
	2-26	《专利管理办法》	2019.06.17	技术部
	2-27	《工程建设（修缮）管理制度》	2020.04.29	综管部
	2-28	《营销系统各销售部门签批流程及权限》	2019.06.26	市场营销办
三、会计系统控制 为加强公司的会计核算、内部控制和财务管理行为，保证会计信息质量，防范财务风险，提高公司经济效益，维护股东权益	3-1	《财务管理制度汇篇》	2021.01	财务部
四、电子信息系统控制 为保证公司局域网和对外互联网络能够安全可靠地运行，充分发挥信息服务方面的重要作用	4-1	《网络信息安全制度》	2020.03.18	总经办
五、信息传递控制 公司制定公司内部信息和外部信息的管理政策，确保信息能够准确传递，确保董事会、监事会、高级管理人员及内部审计部门及时了解公司的经营和风险状况，确保各类风险隐患和内部控制缺陷得到妥善处理	5-1	《会议管理制度》（试行）	2020.11.27	总经办
六、内部审计控制 1、全面实行内部控制，并随时检查，以应对公司内外环境的变化，确保内部控制制度有效运行。公司采取培训、宣传、监督、稽核等措施，要求公司全体员工认真执行内部控制制度。 2、公司完善相关部门之间、岗位之间的制衡和监督机制，并由公司审计部负责监督检查。	6-1	《内部控制管理制度》	2019.11.25	董事会
	6-2	《内部审计制度》	2020.08	董事会

（二）内部审计

公司已按照内部审计制度要求设置专门的内审部并配备专职人员，审计委员会、内审部已按制度要求每季度报告工作，内审部日常工作已开展到位

公司按照法律、法规、公司章程等相关规定的要求设立了审计委员会，并且在审计委员会下设了内部审计部门，但是内部审计部门仅由经营管理部门人员兼职，未严格执行内部审计制度规定的至少两人专职人员，导致其独立性受到影响，内审工作开展不到位。

对于内审部人员不到位或不独立的问题，公司积极整改和规范。公司于 2021年 7 月在智联招聘、BOSS 直聘等招聘网站发布了内审部经理、内审部专员的招聘需求，并按照公司制度规定对应聘者进行筛选、面试、考核等工作。目前公司已完成人员招聘、人员入职和工作职责交接等工作。具体情况如下：

XXX原为公司内审部负责人兼经营管理部经理。公司于 2021 年 10 月任命XXX为内审部负责人，全面负责内审部的管理工作，不再兼任经营管理部经理。由于经营管理部经理负责公司销售业务管理工作， 因此XXX熟悉公司的各业务流程。XX， 54 岁，本科学历， 中级会计师， 2018 年至 2021 年任公司经营管理部经理，具备从事内部审计工作的专业能力和从业经验。

公司新招聘XXX为公司内审部专员，负责内审部日常事务工作。XXX，31 岁， 本科学历，会计学专业。2015 年 7 月至 2019 年 4 月就职于大华会计师事务所（特殊普通合伙）任审计经理；2019 年 8 月至 2020 年 9 月就职于深圳市拓普联科技术股份有限公司任财务主管；2020 年 10 月至 2021 年 8 月就职于深圳普瑞金生物药业有限公司任财务主管。XXX具备从事内部审计工作的专业能力和从业经验。

经过整改，公司内部审计部已严格按照审计委员会的要求以及内部审计制度的相关规定开展内审工作，工作内容直接向审计委员会报告，审计委员会、内审部目前已按照相关制度要求每季度开展内部审计工作会议和汇报工作，并形成内部审计工作记录。

（三）公司董事会办公室已配备专职人员

公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等有关法律、法规、规范性文件的相关要求，制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《董事会秘书工作细则》《总经理工作细则》《关联交易决策制度》以及董事会各专门委员会工作细则等核心的内部制度，形成了权力机构、决策机构、监督机构以及管理层之间权责明确、相互制衡、相互协调的治理机制，并且为保证董事议事、决策的专业化、高效化，在董事会下设了提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会等专门委员会。

公司按法律、法规、公司章程等相关规定的要求聘请了董事会秘书，并且在董事会下设了董事会办公室，由董事会秘书和董事会办公室专员负责日常事务。由于董事会办公室专员于 2020 年底离职， 2021 年 1 月至 10 月期间，董事会办公室仅有董事会秘书一人专职。公司于 2021 年 7 月在 BOSS 直聘、前程无忧等招聘网站发布了证券事务代表的招聘需求，公司按照制度规定对应聘者进行筛选、面试、考核。2021 年 11 月 1 日，公司正式聘任XXX为证券事务代表，专职从事董事会办公室相关工作，工作内容向董事会秘书报告。XXX， 24 岁， 研究生学历， 工商管理专业，具备履行证券事务代表所要求的相关专业知识和技能。

公司现有的内部控制严格遵循了公司章程，已覆盖了公司运营的各层面和各环节，形成了规范的管理体系，能够有效预防和及时发现、纠正公司运营过程中可能出现的重要错误和舞弊，保护公司资产的安全和完整，保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性，在完整性、合理性及有效性方面不存在重大缺陷。

因此，经过整改，公司内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性，符合《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》关于内部控制有效性的规定。

（四）审计核查程序

1、获取了发行人整理的内部控制制度，检查内部控制制度的完整性，结合内部控制度检查程序，判断内部控制制度执行的有效性；

2、获取了发行人内部审计部门的岗位设置情况，了解内部审计部门人员信息、岗位和主要职责情况，访谈内部审计人员，了解其主要工作职责，内审工作执行情况，获取内部审计工作报告，评估内部审计工作的有效性；

3、获取了发行人董事会办公室的人员配置情况，访谈董事会办公室人员，了解其主要工作职责，获取董事会办公室工作记录。